Bảng tỷ giá 
Bạn đang ở:
116 
Việc nộp thuế tiền điện tử có thể phức tạp, đặc biệt đối với những người khám phá thế giới tài chính phi tập trung. Đây là những điều cần lưu ý.
Khai thuế cho tiền điện tử có thể là một nhiệm vụ khó hiểu và khó khăn đối với nhiều cá nhân. Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS) coi tiền điện tử là tài sản chịu thuế lãi vốn. Biết điều này dường như làm cho việc nộp thuế tiền điện tử trở nên đơn giản, nhưng bản chất độc nhất của tiền điện tử có nghĩa là có nhiều câu hỏi chưa được trả lời.
Báo cáo chính xác các khoản lãi và lỗ có thể là một cơn ác mộng. bất chấp việc mọi người quan tâm đến mùa thuế đều biết rằng việc lưu giữ hồ sơ chính xác của mọi giao dịch tiền điện tử là điều bắt buộc, nhưng vẫn có những điều khác cần lưu ý.
Có sự khác biệt giữa thuế lãi vốn ngắn hạn và dài hạn, với các mức thuế khác nhau tùy thuộc vào nhiều yếu tố. Các mức thuế lãi vốn này có sẵn trực tuyến và nằm ngoài phạm vi của bài viết này. Bài viết này sẽ tập trung vào việc tránh các vấn đề tiềm ẩn với IRS trong khi nộp thuế đối với tiền điện tử.
Cách báo cáo thuế tiền điện tử
Nộp thuế tiền điện tử không phải là một sự lựa chọn; đó là một nghĩa vụ mà mọi cá nhân và doanh nghiệp phải có. Những người theo dõi các giao dịch của họ — bao gồm giá của các loại tiền điện tử mà họ giao dịch — sẽ có thời gian báo cáo hoạt động của họ dễ dàng hơn.
Ngay cả những người chưa nhận được bất kỳ tài liệu thuế nào liên quan đến chuyển động tiền điện tử của họ cũng có thể có các sự kiện chịu thuế cần báo cáo. Phát biểu với Cointelegraph, Lawrence Zlatkin, phó chủ tịch thuế tại sàn giao dịch tiền điện tử được niêm yết trên Nasdaq, Coinbase, cho biết:/p>
Tài sản tiền điện tử được coi là tài sản cho mục đích thuế của Hoa Kỳ và người nộp thuế phải báo cáo lãi và lỗ khi có giao dịch mua bán, nền tảng giao dịch hoặc thay đổi quyền sở hữu (không phải là quà tặng). Chỉ HODLing hoặc chuyển tiền điện tử giữa các ví của người nộp thuế không phải là sự kiện chịu thuế.
Zlatkin nói thêm rằng giao dịch nâng cao hơn khi có sự thay đổi về quyền sở hữu kinh tế, tăng giá hoặc thực chất, có thể bị đánh thuế, ngay cả khi người nộp thuế không nhận được Mẫu IRS 1099, đề cập đến thu nhập linh tinh.
Trong khi đó, Danny Talwar, người đứng đầu bộ phận thuế tại công ty tính thuế tiền điện tử Koinly, nói với Cointelegraph rằng các nhà đầu tư có thể báo cáo lãi và lỗ tiền điện tử thông qua Biểu mẫu 8949 và Biểu D của Biểu mẫu 1040.
Talwar nói rằng các nhà đầu tư bị lỗ tiền điện tử sau khi thị trường giảm giá năm ngoái có thể tiết kiệm được các hóa đơn thuế hiện tại hoặc tương lai thông qua thu hoạch thất thu thuế.
Thu hoạch lỗ thuế đề cập đến việc bán chứng khoán thua lỗ kịp thời để bù đắp số thuế lãi vốn sẽ phải trả khi bán các tài sản khác có lãi. Chiến lược này được sử dụng để bù đắp các khoản lãi vốn ngắn hạn và dài hạn. Coinbase Zlatkin đã giải quyết chiến lược này, nói rằng các khoản lỗ từ việc bán hoặc nền tảng giao dịch tiền điện tử có thể dẫn đến tổn thất vốn có thể được sử dụng để bù đắp lãi vốn và, trong một số trường hợp hạn chế đối với các cá nhân, một số thu nhập thông thường.
Zlatkin nói thêm rằng các khoản lỗ có thể chưa được kết tinh đầy đủ từ việc phá sản hoặc gian lận đang chờ giải quyết và chưa được giải quyết, ông nói thêm:
Người nộp thuế nên cẩn thận trong cách họ xử lý các khoản lỗ và cũng xem xét khả năng mất cắp hoặc gian lận khi các sự kiện hỗ trợ cho những khiếu nại này.
Ông nói rằng các nhà đầu tư tiền điện tử nên tham khảo ý kiến các cố vấn thuế của họ về bất kỳ khoản giảm hoặc khấu trừ thuế nào có sẵn. Các nhà đầu tư cũng nên lưu ý về các khoản lỗ do bán rửa, mà Zlatkin mô tả là bán tiền điện tử bị thua lỗ ngay sau đó là việc mua lại cùng loại tiền điện tử.
Nói chuyện với Cointelegraph, David Kemmerer từ công ty phần mềm thuế tiền điện tử CoinLedger, cho biết khoản lỗ được ghi nhận vào năm 2022 có thể là cơ hội để giảm hóa đơn thuế, với khoản lỗ vốn sẽ bù đắp cho khoản lãi vốn và thu nhập lên tới 3.000 đô la mỗi năm.
David Kemmerer nói thêm rằng điều quan trọng cần nhớ là phí gas nền tảng giao dịch và blockchain đi kèm với các lợi ích về thuế, vì các khoản phí liên quan trực tiếp đến việc mua tiền điện tử có thể được thêm vào cơ sở chi phí cho tài sản.
Ông nói thêm rằng các khoản phí liên quan đến việc xử lý tiền điện tử có thể được trừ vào số tiền thu được để giúp giảm thuế lãi vốn.
bất chấp việc IRS có phần nào hướng dẫn rõ ràng về các khoản thuế phải nộp khi mua và bán tiền điện tử, nhưng các biểu mẫu thuế đối với những người tham gia vào lĩnh vực này có thể trở nên phức tạp hơn nếu họ tìm hiểu sâu, chẳng hạn như thế giới tài chính phi tập trung (DeFi).
Sự phức tạp về thuế với DeFi, Staking và fork
Việc sử dụng DeFi có thể phức tạp, với một số chiến lược liên quan đến nhiều giao thức để tối đa hóa lợi nhuận. Giữa các khoản vay được hỗ trợ bằng tiền điện tử, các giao dịch liên quan đến Token của nhà cung cấp thanh khoản và airdrop, rất dễ bị mất dấu vết.
Theo Coinbase Zlatkin, hầu hết các hình thức phần thưởng hoặc lợi tức tiền điện tử đều phải chịu thuế của Hoa Kỳ khi nhận được.
Anh ấy nói rằng luật hiện hành của Hoa Kỳ về thu nhập Staking chưa được phát triển, với việc IRS coi phần thưởng Staking là làm tăng thu nhập chịu thuế khi một người nộp thuế cá nhân nhận được phần thưởng Staking mà người nộp thuế có 'quyền thống trị và kiểm soát' hoặc về cơ bản là khi tài sản có thể được được kiếm tiền.
Khi nói đến airdrop và fork, CoinLedger Kemmerer lưu ý rằng thu nhập từ fork và airdrop tiền điện tử phải chịu thuế thu nhập, giống như thu nhập từ bất kỳ công việc nào khác. Ông nói rằng khi một đợt fork hoặc airdrop dẫn đến việc kiếm được tiền điện tử mới, các nhà đầu tư nhận ra thu nhập thông thường dựa trên giá trị thị trường hợp lý của loại tiền điện tử đó tại thời điểm nhận.
Tuy nhiên, tiền điện tử vượt ra ngoài các tình huống sử dụng này. Nhiều người sử dụng thẻ ghi nợ tiền điện tử trong cuộc sống hàng ngày của họ, điều đó có nghĩa là trong mắt chính phủ Hoa Kỳ, họ đang thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ bằng tài sản. Điều gì xảy ra khi đã đến lúc báo cho IRS?
Ý nghĩa về thuế của việc sử dụng tiền điện tử để thanh toán
bất chấp việc việc xác định thanh toán bằng tiền điện tử là giao dịch tài sản nghe có vẻ là một thử thách phức tạp, nhưng theo Kemmerer, việc sử dụng tiền điện tử làm phương thức thanh toán được coi là một khoản xử lý chịu thuế, giống như bán tiền điện tử của bạn hoặc giao dịch tiền điện tử của bạn để lấy một loại tiền điện tử khác. Anh nói thêm:
Nếu bạn sử dụng tiền điện tử của mình để mua hàng, bạn sẽ phải chịu lãi hoặc lỗ vốn tùy thuộc vào giá tiền điện tử của bạn đã thay đổi như thế nào kể từ khi bạn nhận được nó lần đầu.
Coinbase Zlatkin cho biết điều này đúng ngay cả khi giao dịch nhỏ, như mua một tách cà phê hoặc một chiếc bánh pizza. Nếu một khoản thanh toán bị đánh thuế khi được thực hiện bằng tiền mặt, thì nó vẫn bị đánh thuế bằng tiền điện tử, ông nói thêm:/p>
Hơn nữa, người nhận đang định giá chung được coi như thể họ đã nhận tiền trong giao dịch và sau đó mua tiền điện tử bằng số tiền đó, và họ bị đánh thuế tương ứng.
Tại thời điểm này, rõ ràng rằng việc nộp thuế liên quan đến các giao dịch tiền điện tử là một quy trình phức tạp cần được cân nhắc kỹ lưỡng. Người dùng tiền điện tử cần xem xét tất cả những điều này và tránh những cạm bẫy phổ biến.
Lưu giữ hồ sơ là rất quan trọng
Ông nói thêm rằng các bản ghi nên bao gồm ngày mà người dùng ban đầu nhận được tiền điện tử của họ và ngày họ xử lý nó. Điều này phải đi kèm với giá tiền điện tử tại thời điểm nhận và xử lý.
Koinly Talwar nói với Cointelegraph rằng thường dễ bỏ lỡ số lượng các sự kiện chịu thuế có thể xảy ra trong năm vì việc mua và chi tiêu tiền điện tử đang trở nên dễ tiếp cận hơn bao giờ hết, với nền tảng giao dịch và sản phẩm cung cấp giao diện người dùng liền mạch. Talwar đã thêm:
Thật dễ hiểu lầm khi phát sinh điểm đánh thuế đối với tiền điện tử. Nhiều người không nhận ra rằng phần thưởng Staking của họ bị đánh thuế là thu nhập khi nhận được, ngay cả khi họ chưa bán tài sản Stake cơ bản.
Talwar khuyên những người tham gia nhiều vào tiền điện tử nên tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế trong mùa thuế để giúp họ tìm ra mọi thứ.
Việc nộp thuế tiền điện tử có thể gây khó khăn cho nhiều người, tạo thêm một lớp phức tạp mới cho một lĩnh vực vốn đã khó nắm bắt lại không ngừng phát triển. Việc bù đắp các hóa đơn thuế với các khoản lỗ tiềm ẩn có thể khuyến khích các nhà đầu tư tinh vi chấp nhận rủi ro trong lĩnh vực này, vì ngay cả những khoản lỗ của họ cũng có thể giúp giảm gánh nặng thuế của họ.
Vì luật vẫn chưa rõ ràng liên quan đến một số hoạt động phức tạp hơn trong lĩnh vực tiền điện tử, những người muốn tránh rủi ro và ủng hộ các cơ quan quản lý nên cân nhắc tránh DeFi. Dù bằng cách nào, việc tham khảo ý kiến của chuyên gia sẽ ít tốn kém và ít căng thẳng hơn so với việc đối phó với các khoản tiền phạt và các biện pháp cưỡng chế từ cơ quan thuế.
Bài viết này không chứa lời khuyên hoặc khuyến nghị về báo cáo thuế. Độc giả nên tiến hành nghiên cứu của riêng mình và tham khảo ý kiến chuyên gia khi khai thuế đối với các khoản đầu tư và giữ của họ.
Theo CoinTelegraph
|
|
Tags: Tiền điện tử, Quy định Bitcoin, Thuế, IRS, Chính phủ, Chính phủ Hoa Kỳ,
