SEC nộp đơn buộc tội cựu kiểm toán viên FTX Prager Metis vì vi phạm tính độc lập

SEC Hoa Kỳ đã đệ đơn tố cáo công ty kế toán toàn cầu Prager Metis CPA vì vô số cáo buộc vi phạm tính độc lập của kiểm toán viên và cố tình góp phần khiến khách hàng của họ vi phạm luật chứng khoán liên bang.

Prager Metis từng là kiểm toán viên cho nền tảng giao dịch tiền điện tử FTX Group 2021 hiện đã phá sản và Giám đốc điều hành FTX hiện tại John Ray III trước đây đã bày tỏ sự lo ngại đáng kể về tính hợp lệ của thông tin trong các cuộc kiểm toán do công ty thực hiện.

Tuy nhiên, những vi phạm được đề cập trong hồ sơ được cho là kéo dài từ tháng 12 năm 2017 đến tháng 10 năm 2020 và SEC đã không đề cập trực tiếp đến FTX trong hồ sơ.

Prager Metis nói với Reuters trong một tuyên bố rằng họ có ý định bảo vệ mình một cách mạnh mẽ trước tòa. Công ty nói thêm:

Những cáo buộc này chỉ phát sinh từ ngôn ngữ bồi thường mẫu được sử dụng vài năm trước mà chưa bao giờ được thực thi hoặc tìm cách thực thi và SEC không cáo buộc ngôn ngữ này ảnh hưởng đến chất lượng kiểm toán của chúng tôi.

Các vi phạm bị cáo buộc

SEC tuyên bố rằng Prager Metis đã đưa các điều khoản bồi thường vào thư cam kết trong hơn 200 cuộc kiểm toán, đánh giá và test — một hoạt động được cho là làm tổn hại đến tính độc lập của kiểm toán viên theo luật chứng khoán liên bang.

Cơ quan quản lý đã viết trong hồ sơ:

Như cáo buộc trong đơn khiếu nại của chúng tôi, trong khoảng thời gian gần ba năm, các cuộc kiểm toán, đánh giá và test của Prager đã không đáp ứng được những nguyên tắc cơ bản này. Khiếu nại của chúng tôi là lời nhắc nhở quan trọng rằng tính độc lập của kiểm toán viên là rất quan trọng để bảo vệ nhà đầu tư.

Những điều khoản này được cho là vẫn được tiếp tục, bất chấp việc các đối tác cấp cao tại Prager Metis đã được cảnh báo rằng việc đưa vào đó làm suy giảm vị thế độc lập của họ. Nhiều báo cáo trong số này đã được đưa vào hồ sơ gửi lên SEC và Prager Metis bị cáo buộc đã bỏ qua việc thông báo cho khách hàng của mình về những vi phạm.

Thượng nghị sĩ Hoa Kỳ Elizabeth Warren và Ron Wyden cũng bày tỏ lo ngại về tính khách quan của Prager Metis, suy đoán rằng công ty này hành động như một người ủng hộ ngành công nghiệp tiền điện tử hơn là duy trì sự công bằng.

Ý nghĩa pháp lý

Khiếu nại pháp lý của SEC, được nộp lên Tòa án quận phía Nam Florida của Hoa Kỳ, đang yêu cầu một lệnh cấm vĩnh viễn, việc phân chia quyền lợi cộng với tiền lãi định kiến và một hình phạt tiền dân sự đối với Prager Metis vì những vi phạm bị cáo buộc.

Cuộc điều tra đang diễn ra của SEC nhấn mạnh cam kết của cơ quan này trong việc duy trì tính trung thực của báo cáo tài chính và thực thi tính độc lập của kiểm toán viên để giữ niềm tin của công chúng.

Tình huống này là lời nhắc nhở về vai trò quan trọng của tính độc lập của kiểm toán viên trong việc đảm bảo sự bảo vệ nhà đầu tư và duy trì độ tin cậy của việc tiết lộ thông tin tài chính, đặc biệt là trong các ngành như tiền điện tử, vốn đang được giám sát chặt chẽ hơn.

Bài đăng xuất hiện đầu tiên trên WebGiaCoin.

Theo Cryptoslate