Thu thuế thất thoát tiền điện tử là gì và nó hoạt động như thế nào?

Thu lỗ do thuế tiền điện tử là một chiến lược được các nhà đầu tư sử dụng để bù đắp khoản lãi vốn trong các khoản đầu tư tiền điện tử của họ bằng cách bán các vị thế bị thua lỗ.

Lập kế hoạch thuế tiền điện tử có thể giúp tối ưu hóa thuế bằng cách xác định các cơ hội để giảm thiểu nghĩa vụ thuế đối với các giao dịch tiền điện tử. Chẳng hạn, quyên góp tiền điện tử cho một tổ chức từ thiện có thể khấu trừ thuế và cũng tránh được thuế lãi vốn đối với tài sản được quyên góp.

Thu hoạch lỗ thuế tiền điện tử là một chiến lược khác mà các nhà đầu tư tiền điện tử sử dụng để giảm các khoản nợ thuế tổng thể của họ. Bài viết này sẽ thảo luận về khái niệm chiến lược thu hoạch thất thu thuế, cách thức hoạt động và những thách thức liên quan.

Thu hoạch thất thu thuế tiền điện tử là gì?

Thu lỗ từ thuế tiền điện tử là một chiến lược thuế liên quan đến việc bán một loại tiền điện tử bị lỗ để bù đắp bất kỳ khoản lãi vốn nào có thể phát sinh từ việc bán các loại tiền điện tử khác để kiếm lời. Ý tưởng là bằng cách bù đắp lãi vốn với lỗ vốn, nghĩa vụ thuế tổng thể sẽ giảm.

Tuy nhiên, để yêu cầu bồi thường thiệt hại, tài sản phải được bán và số tiền thu được phải được sử dụng để mua một tài sản tương tự trong vòng 30 ngày trước hoặc sau khi bán. Điều này được gọi là quy tắc bán rửa. Hơn nữa, các cá nhân hoặc doanh nghiệp đã đầu tư vào nhiều loại tiền điện tử và đang tìm cách giảm thiểu gánh nặng thuế của họ có thể sử dụng các chiến lược thu lỗ từ thuế tiền điện tử.

Tuy nhiên, ở hầu hết các quốc gia, khoản lỗ chỉ có thể được bù đắp bằng lãi vốn chứ không phải bằng các loại thu nhập khác. Ngoài ra, có các giới hạn và hạn chế về số tiền tổn thất có thể được yêu cầu và khoản lỗ đó có thể được yêu cầu trong năm tính thuế nào.

Tại Hoa Kỳ, Sở Thuế vụ (IRS) có các quy tắc khai thác tổn thất thuế cụ thể bao gồm quy tắc bán rửa, nghiêm cấm một cá nhân khai báo khoản lỗ khi bán chứng khoán nếu họ mua chính chứng khoán đó trong vòng 30 ngày trước đó hoặc sau khi bán hàng. Ngoài ra, IRS giới hạn số tiền lỗ vốn có thể được bù vào thu nhập bình thường ở mức 3.000 đô la mỗi năm.

Ngược lại, Vương quốc Anh không có quy tắc wash sale cụ thể đối với các khoản đầu tư tiền điện tử, nhưng có thể áp dụng các nguyên tắc thuế chung. Chẳng hạn, thuế lãi vốn được áp dụng cho lợi nhuận kiếm được từ việc bán tài sản, bao gồm cả tiền điện tử.

Điều đó nói rằng, nếu một cá nhân bán một tài sản tiền điện tử bị thua lỗ, họ có thể bù đắp khoản lỗ đó vào bất kỳ khoản lãi vốn nào họ kiếm được trong cùng một năm tính thuế hoặc chuyển khoản đó sang năm để bù vào khoản lãi trong các năm tính thuế trong tương lai.

Tuy nhiên, nếu một cá nhân mua lại cùng một tài sản tiền điện tử hoặc tương tự trong một thời gian ngắn sau khi bán nó với giá thua lỗ, thì đây có thể được coi là bữa ăn sáng và khoản lỗ có thể không được coi là khoản khấu trừ.

Thu hoạch thất thu thuế tiền điện tử hoạt động như thế nào?

Khai thác lỗ thuế tiền điện tử hoạt động bằng cách xác định một loại tiền điện tử có giá trị đã giảm kể từ khi nó được mua và sau đó bán nó khi bị lỗ để giảm nghĩa vụ thuế tổng thể. Để hiểu cách sử dụng thu hoạch thất thu thuế trong tiền điện tử, các bước sau có thể hữu ích:

• Xác định các loại tiền điện tử đang giảm giá: Xem qua danh mục đầu tư của bạn và xác định bất kỳ loại tiền điện tử nào đã giảm giá trị kể từ khi bạn mua chúng. Đây sẽ là loại tiền điện tử mà bạn sẽ bán để nhận ra khoản lỗ vốn.
• Xác định khoản lỗ vốn: Tính chênh lệch giữa giá mua và giá bán của loại tiền điện tử mà bạn đã xác định ở bước 1. Đây sẽ là khoản lỗ vốn của bạn.
• Bù đắp lãi vốn: Sử dụng khoản lỗ vốn để bù đắp bất kỳ khoản lãi vốn nào kiếm được từ việc bán các loại tiền điện tử khác. Điều này sẽ làm giảm nghĩa vụ thuế tổng thể của bạn.
• Thời gian: Thời gian rất quan trọng trong chiến lược này; bạn có thể bù đắp các khoản lãi vốn từ cùng một năm tính thuế hoặc chuyển các khoản lỗ sang năm tính thuế tiếp theo.
• Lưu giữ hồ sơ: Lưu giữ hồ sơ của tất cả các giao dịch liên quan đến chiến lược khai thác thất thu thuế, vì bạn sẽ cần cung cấp chúng cho cơ quan thuế.

Rủi ro thất thu thuế trong tiền điện tử

Thu thuế thất thoát trong tiền điện tử có thể là một chiến lược hữu ích để giảm nghĩa vụ thuế tổng thể, nhưng cũng có một số rủi ro liên quan đến nó. Dưới đây là một vài ví dụ:

• Quy tắc bán rửa: Như đã lưu ý trước đó, ở một số quốc gia, mã số thuế bao gồm các quy tắc bán rửa cấm yêu cầu bồi thường thiệt hại khi bán một chứng khoán nếu một chứng khoán giống hệt nhau được mua trong vòng 30 ngày trước hoặc sau khi bán. Điều này có thể hạn chế khả năng sử dụng thu hoạch thất thu thuế một cách hiệu quả.
• Lợi nhuận ngắn hạn so với dài hạn: Ở nhiều quốc gia, lãi vốn ngắn hạn, tức là lãi từ tài sản nắm giữ dưới một năm, bị đánh thuế ở mức cao hơn lãi vốn dài hạn. Nếu bạn tham gia vào việc thu lỗ thuế và mua lại cùng một loại tiền điện tử trong vòng 30 ngày, bạn có thể sẽ nhận được khoản lãi vốn ngắn hạn, ngay cả khi ban đầu bạn nắm giữ tài sản trong một khoảng thời gian dài hơn.
• Biến động của thị trường: Giá tiền điện tử được biết là có tính biến động cao và có thể bị ảnh hưởng bởi các điều kiện, sự kiện và quy định khác nhau của thị trường. Nếu giá của tiền điện tử mà một cá nhân bán lỗ tăng ngay sau khi bán, thì họ có thể đã bỏ lỡ cơ hội kiếm lợi nhuận.
• Phức tạp: Các luật thuế liên quan đến tiền điện tử vẫn đang phát triển và có thể phức tạp để hiểu. Ví dụ, tại Hoa Kỳ, Ủy ban chứng khoán và nền tảng giao dịch đã ban hành hướng dẫn nêu rõ rằng một số dịch vụ tiền xu ban đầu (ICO) có thể được coi là chứng khoán và do đó, phải tuân theo luật chứng khoán liên bang. Ngoài ra, cũng có các quy định cấp tiểu bang có thể áp dụng, gây khó khăn cho các công ty muốn tiến hành ICO./li>
• Thiếu kiến thức: Không có đủ kiến thức về thị trường tiền điện tử cũng như các luật và quy định về thuế cụ thể ở quốc gia của bạn có thể dẫn đến những sai lầm và khả năng bị phạt.

Cân nhắc các rủi ro trên, điều cần thiết là phải cân nhắc lợi ích tiềm năng của việc thu hoạch thất thu thuế so với rủi ro và tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế trước khi thực hiện chiến lược này.

Cách giảm hóa đơn thuế tiền điện tử của bạn

Có một số cách để giảm hóa đơn thuế tiền điện tử của bạn, như được giải thích bên dưới:

• Thu lỗ thuế: Như đã giải thích trước đó, việc bán một loại tiền điện tử bị lỗ có thể được sử dụng để bù đắp bất kỳ khoản lãi vốn nào có thể phát sinh từ việc bán các loại tiền điện tử khác để kiếm lời. Điều này có thể được sử dụng như một chiến lược thuế để giảm nghĩa vụ thuế tổng thể.
• thời kỳ giữ: Ở nhiều quốc gia, lãi vốn ngắn hạn, tức là lãi từ tài sản nắm giữ dưới một năm, bị đánh thuế ở mức cao hơn lãi vốn dài hạn. giữ tiền điện tử của bạn trong hơn một năm có thể dẫn đến thuế thấp hơn.
• Sử dụng tài khoản được ưu đãi về thuế: Một số quốc gia cho phép các cá nhân giữ tiền điện tử trong các tài khoản được ưu đãi về thuế, chẳng hạn như IRA tự định hướng hoặc 401(k). Điều này có thể mang lại lợi ích đáng kể về thuế.
• Đóng góp từ thiện: Quyên góp tiền điện tử cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện có thể được khấu trừ thuế và cũng có thể là một cách để xử lý các tài sản được đánh giá cao mà không phải chịu thuế lãi vốn.
• Hoãn thuế: Một số quốc gia cho phép các cá nhân hoãn nộp thuế đối với tiền lãi từ tiền điện tử bằng cách chuyển chúng vào quỹ cơ hội đủ điều kiện (QOF) hoặc một nền tảng giao dịch tương tự. Bất kỳ phương tiện đầu tư nào (không phải QOF) giữ lại ít nhất 90% tài sản của mình trong tài sản vùng cơ hội đủ điều kiện và được thành lập như một công ty hoặc công ty hợp danh nhằm mục đích đầu tư vào tài sản đó được gọi là quỹ cơ hội đủ điều kiện.

bất chấp việc giảm một hóa đơn thuế tiền điện tử là một cân nhắc quan trọng, nhưng đó không phải là trọng tâm duy nhất khi đầu tư vào tài sản tiền điện tử vì luật thuế liên quan đến tiền điện tử vẫn đang phát triển và có thể phức tạp để hiểu. Ngoài ra, nếu ai đó tham gia vào các hoạt động bất hợp pháp, chẳng hạn như trốn thuế hoặc rửa tiền để giảm hóa đơn thuế tiền điện tử của họ, thì điều đó có thể dẫn đến các vấn đề pháp lý và hình phạt nghiêm trọng.

Cách báo cáo các khoản lỗ tiền điện tử trên thuế của bạn

Quy trình báo cáo tổn thất tiền điện tử đối với một loại thuế có thể khác nhau tùy thuộc vào quốc gia họ sinh sống, nhưng đây là tổng quan chung về các bước mà một người có thể thấy hữu ích:

• Lưu giữ hồ sơ chi tiết về tất cả các giao dịch tiền điện tử của bạn, bao gồm ngày mua và bán, giá cả và số lượng. Điều này sẽ hữu ích khi tính lãi và lỗ vốn.
• Đối với mỗi giao dịch tiền điện tử, hãy tính chênh lệch giữa giá mua và giá bán. Nếu giá bán thấp hơn giá mua thì phần chênh lệch được coi là lỗ.
• Ở hầu hết các quốc gia, người dùng sẽ cần báo cáo các khoản lỗ tiền điện tử của họ trên tờ khai thuế thu nhập, trong khi ở một số quốc gia, họ có thể cần nộp các biểu mẫu hoặc lịch trình bổ sung cụ thể để báo cáo các khoản lỗ tiền điện tử.
• Nếu người dùng bị lỗ nhiều hơn lãi, thì họ có thể khai các khoản lỗ trên tờ khai thuế của mình để bù đắp cho bất kỳ khoản lãi vốn nào.
• Lưu giữ tất cả tài liệu và hồ sơ về các giao dịch tiền điện tử của bạn trong trường hợp cơ quan thuế yêu cầu chúng.

Bất kể các bước trên, các chuyên gia thuế tiền điện tử có thể giúp hiểu quy trình và các yêu cầu cụ thể đối với một khu vực tài phán do các quy định về thuế khác nhau ở các quốc gia khác nhau.

Theo CoinTelegraph